Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов в 1С 8.3 Бухгалтерия
Начиная с релиза 3.0.35 в 1С 8.3 появилась возможность оформлять документ «Заявление о ввозе товаров» в целях учета НДС, начисляемого при ввозе импортных товаров. В данной статье я хочу поэтапно рассмотреть, как работает данный механизм.
Содержание
Настройка программы
Для того чтобы начать учитывать импортные товары, необходимо зайти в меню «Главное», затем по ссылке «Функциональность» перейти к настройкам. Нас интересует закладка «Запасы», переходим на нее и устанавливаем флажок «Импортные товары»:
Обратите внимание, если начать пользоваться данным функционалом, отключить его уже будет нельзя.
Поступление импортного товара
Предположим, у нас имеется поступление товаров из Белоруссии. Чтобы корректно оформить операцию поступления, необходимо правильно создать карточку контрагента:
Как видим, в карточке контрагента в 1С 8.3 имеется реквизит «Страна регистрации». Если его заполнить, страной, отличной от России, то вместо полей «КПП» и «ОГРН» появятся поля для заполнения «Налогового номера» и «Регистрационного номера в стране регистрации». Эти реквизиты понадобятся для заполнения «Заявления о ввозе товаров».
Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:
Кроме того, обратим внимание, что у элемента справочника «Номенклатура» появился реквизит «ТН ВЭД», который также необходимо заполнять:
После создания иностранного контрагента переходим к заполнению приходной накладной. Она заполняется как обычный документ поступления:
Отражение в учете импортного товара
Для отражения в учете товаров, ввозимых из стран Таможенного союза, создадим документ «Заявление о ввозе товаров». Ссылка на список этих документов в 1С Бухгалтерия находится в меню «Покупки». В окне со списком нажимаем кнопку «Создать». В форме создания нового документа нажимаем кнопку «Заполнить» и выбираем ранее созданный документ поступления. Вся необходимая информация перенесется автоматически, кроме колонки «Вид транспорта». Её необходимо заполнить, так как это обязательный реквизит:
После проведения документа сформируется следующая проводка:
Сумма 24 388,87 – это сумма, подлежащая к уплате в бюджет.
Если Вы подключены к сервису «1С Отчетность», можно сразу выгрузить документ в налоговую службу.
Новый документ «Заявление о ввозе товаров» также является и формой регламентированного отчета (зайдем в меню «Отчеты» – «Регламентированная отчетность»):
Если мы получили подтверждение от налоговой службы о регистрации заявления и оплате НДС, необходимо оформить операцию «Подтверждение оплаты НДС в бюджет».
Операция «Подтверждение оплаты НДС в бюджет»
Для наглядности сначала создадим документ «Списание с расчетного счета«. Описывать его создание я не буду, так как в реальных условиях он создастся сам путем загрузки банковской выписки:
Теперь зайдем в меню «Операции», далее по ссылке «Регламентные операции НДС». В форме списка нажимаем кнопку «Создать» и из выпадающего списка выбираем операцию «Подтверждение оплаты НДС в бюджет».
В форме нового документа нажимаем кнопку «Заполнить». Документ заполнится автоматически на основании «Заявления о ввозе товаров»:
Формирование записей книги покупок
При завершении отчетного периода нужно сформировать записи для книги покупок. Это делается так же в разделе «Регламентные операции НДС». Создаем новый документ. Выбираем организацию и нажимаем кнопку «Заполнить документ». Табличная часть заполняется автоматически:
Убедимся, что у нас закрылся счет 68.42. Для этого сформируем «Оборотно-сальдовую ведомость по счету» в Разделе «Отчеты»:
А также счет 19.10 «НДС, уплачиваемый при импорте из Таможенного союза»:
Теперь можно смело подготавливать к сдаче «Декларацию по косвенным налогам» и «Декларацию по НДС«.
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.
СПРОСИТЕ в комментариях!
Елена:
Здравствуйте! А как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее)заявление на основании поступления товаров?
Андрей:
Большое спасибо! Очень выручили!)
Людмила:
Здравствуйте! А как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее)заявление на основании поступления товаров?
Аноним:
Здравствуйте! А как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее)заявление на основании поступления товаров?
Ирина:
Здравствуйте! А как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее)заявление на основании поступления товаров?
Женя:
Спасибо, помогли!
Аноним:
Здравствуйте! А как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее)заявление на основании поступления товаров?
Аноним:
Здравствуйте! А как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее)заявление на основании поступления товаров?!…
Оксана:
Добрый день! Как исправить номер рег.заявления в налогом органе. В книгу покупок попадают данные с ошибкой в номере рег.заявления в ИФНС из «Подтверждения оплаты НДС в бюджет»? Делаем корректировочную декларацию, данные все те же, только в книге покупок надо изменить номер.
Аноним:
Здравствуйте!
При выгрузке или её проверке выходит ошибка «Не указан курс валюты товара». Что можете подсказать?
Багира:
Как в 1 с добавить 3 раздел, если есть комиссионеры и комитенты?
Татьяна:
Здравствуйте! Как можно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее и не принятого налоговой)заявление на основании поступления товаров?
Татьяна:
Здравствуйте! Как нужно ввести корректировочное (корректировка взамен сданного ранее и отказанного налоговой, в связи с ошибкой значения налоговой базы НДС из-за округления курса валют программой)заявление на основании поступления товаров?
Пивчанский:
А с акцизом что делать? в заявление есть возможность проставить , а вот проводку не строит , такое впечатление что эта графа несет только ознакомительную функцию.
Документ гтд ну вообще не подходит
Татьяна:
Спасибо большое!
ГолдБух:
Как в 1 с добавить 3 раздел, если есть комиссионеры и комитенты?