Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С!
Перезвоним за 10 минут! (в рабочие часы)

Закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция

В конце каждого месяца для правильного формирования отчетности в 1С Бухгалтерии 8.3 необходимо делать «Закрытие месяца». Рассмотрим, как сделать это, в виде пошаговой инструкции. Закрытие месяца в 1С Бухгалтерия 8.2 не отличается от версии 8.3, поэтому можете смело использовать эту инструкцию для старых версий программ.

Для закрытия месяца служит одноименная, встроенная обработка. Выбираем пункт «Закрытие месяца» в меню «Операции».

Откроется окно для работы с закрытием месяца. Изначально состояние обработки установлено «Не выполнено». Может возникнуть ситуация, когда в строке состояния будет написано «Не задана учетная политика». Это может произойти, если Вы не настроили учетную политику для своей организации. Закрытие периода в 1С в этом случае невозможно.

Общий механизм и смысл закрытия месяца

В целом, обработка «Помощник закрытия месяца» в 1С подразумевает расчет и формирование Регламентных документов, касающихся любой Учетной политики (в том числе и совмещенных), а также зарплаты и прочих операций.

Общий список можно посмотреть, если не указывать организацию в окне помощника, либо в окне списка регламентных операций. На данный момент в программе предусмотрены более 30 Регламентных документов:

список всех регламентных операций по закрытию месяца в 1С 8.3

Конечно, мы не будем рассматривать все операции. Вряд ли найдется организация с полным набором такой деятельности.

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

Кроме того, набор регламентных операций зависит от периода, в котором они выполняются. Например, при закрытии месяца набор формируемых документов будет меньше, чем при закрытии квартала или года.

Замечание! Важно закрывать месяца последовательно, один за другим, иначе данные в отчетах будут некорректны. Конечно, если за месяц не было никаких операций и у организации нет на балансе основных средств или нематериальных активов (не начисляется амортизация), то его закрытие можно пропустить, но рекомендуется все же делать последовательное закрытие.

Настройка учетной политики организации

Если у Вас не настроена учетная политика (например, вы делаете первое закрытие месяца), выполним следующие действия:

Заходим в меню «Главное», пункт «Организации». Попадаем в справочник своих организаций. Заходим в карточку организации. Сверху будет несколько ссылок. Нам нужна «Учетная политика».

настройка учетной политики

Нажимаем на эту ссылку и в появившемся окне нажимаем кнопку «Создать». Настраиваем параметры учетной политики организации.

Закрытие месяца в 1С 8.3 для ОСНО по шагам

Возьмем организацию ООО «Конфетпром» из демонстрационной базы данных, поставляемой при покупке 1С Бухгалтерия предприятия 3.0, с набором наиболее популярных операций.

Если выбрать эту организацию, «Помощник закрытия месяца» будет выглядеть следующим образом:

список шагов по закрытию месяца

Так как я выбрал период, который закрывает не только месяц, но и квартал, операций будет больше. В частности, при закрытии месяца будет отсутствовать операция «Формирование книги покупок и продаж».

Последовательность операций программа определяет сама, и изменить ее нельзя.

На приведенном мною рисунке закрытие периода в 1С 8.3 уже выполнено успешно. Об этом свидетельствует зеленый цвет ссылки. Если рядом с флажком у выполненной операции находится символ карандаша, это значит, что операция редактировалась вручную. Редактирование и отмена или пропуск операции доступны при нажатии на ссылку:

просмотр проводок

Первый шаг

На первом этапе:

  • Начисление заработной платы. Это одна из немногих операций, которую бухгалтер формирует самостоятельно при помощи одноименного документа. В обработку эта строка попадает автоматически. Пример проводок по данному документу:начисление заработной платы
  • Амортизация основных средств. На данном этапе формируется Регламентный документ по начислению и списанию на затраты амортизационных отчислений:списание затрат по амортизации в 1С 8.3
  • Формирование «Книги покупок и продаж». Это необходимо для подачи квартальной декларации по НДС. При данной операции формируются как бухгалтерские проводки, так и записи в специальные регистры для формирования книги покупок и книги продаж и декларации. Вот пример таких записей:формирование записей книги покупокндс покупок
  • Производится расчет расходов (признанных) по основным средствам, полученных в лизинг.

Здесь мы видим следующие проводки:

корректировка амортизации

Кроме того, происходит расчет расходов по аренде:

расчет расходов по аренде

  • Если организация ведет расчеты в валюте, проводится регламентная операция по переоценке валютных средств:переоценка валютных средств

В данной операции мы видим, что произошла переоценка остатков Доллара США исходя из текущего курса.

Второй шаг

Во втором этапе только один пункт – «Расчет долей списания косвенных расходов«.

Шаг три

На третьем этапе у нас добавилась операция по формированию проводок закрытия 20, 23, 25, 26 счетов, это свидетельствует о том, что в организации ведется производственная деятельность.

На этом этапе происходит закрытие затратных счетов (20, 23, 25, 26, 44). Правильность данной операции напрямую влияет на себестоимость продукции. Поэтому важно внимательно отнестись к данному разделу. Необходимо убедиться, что закрытие произошло верно.

Четвертый шаг

И, наконец, на четвертом этапе рассчитывается налог на прибыль. Описывать принципы его расчета не имеет смысла, потому что опять же влияет специфика. Приведу лишь пример проводок:

расчет налога на прибыль в 1С 8.3 при закрытии месяца

Хочу заметить, что приведенные проводки – это не эталонный их образец. Они могут быть и другими. Все зависит от специфики учета.

Отчет о проделанных операциях можно сформировать, нажав на кнопку «Отчет о выполненных операциях».

Закрытие месяца для УСН

Установим период выполнения, а точнее месяц, который хотим закрыть.

Учетную политику организации я использовал УСН с объектом налогообложения «Доходы минус расходы».

Нажимаем кнопку «Выполнить закрытие месяца».

интерфейс закрытия месяца

Закрытие месяца для УСН состоит из пяти этапов. Да–да, из пяти, я не описался, хотя на форме мы видим только четыре.

Нулевой этап – это «Перепроведение документов за месяц«. При перепроведении восстанавливается последовательность учета проведенных документов. При перепроведении необходимо позаботиться, чтобы никто больше не работал с документами данного месяца. Желательно попросить всех пользователей выйти из программы. Кроме этого, я всегда делаю и рекомендую всем делать резервную копию базы данных перед началом процедуры закрытия месяца.

Далее я буду нумеровать этапы закрытия в соответствии со скриншотом:

  1. Первый этап. Отвечает за признание расходов организации. Например, зарплата, амортизация и износ основных средств, приобретение основных средств и нематериальных активов, переоценка валютных средств и  т.д.
  2. Во втором этапе только один пункт – «Расчет долей списания косвенных расходов«.
  3. В третьем этапе рассчитываются затраты на производство и торговую деятельность: закрываются затратные счета 20, 23, 25, 26 и 44.
  4. На четвертом этапе закрываются счета 90 и 91, рассчитывается и начисляется налог на прибыль. В конце года происходит реформация баланса.

Ошибки при закрытии месяца в 1С 8.3

Как правило, 90% ошибок при закрытии месяца касаются затратных счетов. Практически каждый месяц у наших клиентов происходит ситуация «не закрывается 20, 23, 25, 26 счет».

Решение таких проблем очень простое  — необходимо проверить установку аналитики во всех документах. Самая распространенная проблема — не указывается номенклатурная группа или подразделение для учета затрат.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Остались вопросы?

СПРОСИТЕ в комментариях!

Комментариев: 19 на “Закрытие месяца в 1С 8.3 Бухгалтерия — пошаговая инструкция
  1. Как пользоваться документом «Корректировка стоимости номенклатуры» и почему он все время просит перепровести предыдущие документы ?. так я дошла аж до начала 2014 года. можно ли как то избежать говорят если следовать ему и перепроводить все доки. то может «поехать» весь годовой баланс!

    Ответить

    • Корректировка стоимости номенклатуры всегда препроводит документ связанные с товарным движением. При использовании учета МПЗ по средней она высчитывает среднюю себестоимость по товарам за месяц и корректирует её.

      Более подробно почитать можно тут — https://helpme1c.ru/zachem-nuzhna-korrektirovka-nomenklatury-1sbuxgalteriya-8-3-redakciya-3-0

      Если перепроводить документы каждый месяц при закрытии и не изменять задним числом никаких документов, то проблем не будет.

      Ответить

  2. «Закрытие месяца в 1С Бухгалтерия 8.2 не отличается от версии 8.2» предлагаю исправить

    Ответить

    • Большое спасибо, поправили.

      Ответить

  3. Добрый день! Помогите пожалуйста. При закрытии периода программа не считает налог на имущество, по причине того, что не начисляет амортизацию. Выдает ошибку «Стоимость инвентарного объекта для начисления амортизации равна нулю». Бухгалтер вводит операцию начисления амортизации вручную. Но все равно в отчете ничего не отображается. В итоге каждый раз бухгалтер из предыдущей декларации набивает руками стоимость имущества по каждому месяцу), налоговую ставку и только после этого отчет формируется.
    В чем может быть ошибка?

    Ответить

    • Войдите в журнал «Настройка налогов и отчетов», выбирайте «Налог на имущество», объекты с особым порядком налогообложения и вносите в него все ваши ОСы. Должно работать без проблем.

      Ответить

  4. При закрытии месяца у организаций УСН+ЕНВД появилась возможность рассчитать ЕНВД. Думаю многим будет это интересно.

    Ответить

  5. ООО розничная торговля на ЕНВД. Почему призакрытии месяца 42 счет красный?

    Ответить

  6. Добрый день. При закрытии месяца не начисляется ЕНВД. Где-то нужно поставить галочку?

    Ответить

  7. Добрый день! Я ликвидирую ООО. Нужно ли делать закрытие текущего месяца перед формированием окончательного ликвидационного баланса, если баланс планирую сдавать в текущем месяце? Заранее спасибо.

    Ответить

  8. При закрытии месяца у организаций УСН+ЕНВД появилась возможность рассчитать ЕНВД. Думаю многим будет это интересно.

    У меня в программе расчитывает регламентная операция енвд(причем не верно) как можно это отменить ???

    Ответить

  9. Здравствуйте, помогите пожалуйста с проблемой. У нас Бухгалтерия 8. Редакция 3.0. На конец декабря 2016 сальдо по счетам 20 и 26 нулевое. Выполнены все операции закрытия месяца. В январе 2017 закрытие месяца не проходитБ так как на начало года отрицательное сальдо по 20 и 26 счетам. Перезакрыла декабрь, не помогло. Не хочется баланс вручную делать((

    Ответить

    • Ответа не получила, сама всё исправила.Сделала пересчет итогов в режиме конфигуратора (Меню Администрирование — Тестирование и исправление).

      Ответить

  10. Помогите, пожалуйста.Прогамма 1с.Бухгалтерия Базовая 8.3. Оплаты поставщику все не попадают в КУДиР. У же все проверяла, смотрела и интернете. Не знаю что и делать.
    [email protected]

    Ответить

  11. Добрый день!Подскажите,пожалуйста, у нас 1С:Предприятие 8.3 УТ 11,при закрытии месяца выскакивает уведомление «Отсутствует база для распределения доходов по способу распределения «Пропорционально доходам»,укажите другой способ или удалите строку доходов из документа». Мы выбирали другой способ,но все равно это было уведомление. Как исправить,чтоб закрыть месяц?

    Ответить

  12. Добрый день!
    При УСН на 5 шаге указан расчет налога на прибыль — его же вроде нет при УСН?

    Ответить

  13. Добрый день!!! Помогите пожалуйста!!! При закрытии года в расчет по налогу на имущество не втягивается сумма уплаченных авансовых платежей. Хотя при этом в каждом закрытии квартала все нормально подтягивается. Заранее спасибо.

    Ответить

  14. Добрый день! Подскажите при закрытии месяца по анализу счета 90 выходит сальдо. По 20 и 26 все закрыто. В чем может быть причина?

    Ответить

  15. Добрый день. Вопрос: может ли остановиться закрытие месяца, если во время его запуска некоторым сотрудникам была изменена дата разрешения редактирования?

    Ответить

Добавить комментарий:

Ваш адрес email не будет опубликован.