Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С!
Перезвоним за 10 минут!

Разница между исчисленным и удержанным НДФЛ в 1С ЗУП

Вопрос:

В чем заключается разница между исчисленным и удержанным НДФЛ? Приведите пример, когда сумма удержанного налога будет отличаться от суммы исчисленного налога.

Ответ:

Исчисленный и удержанный налог в программе различаются видом движения в регистре накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом». Исчисленный налог попадает в регистр с движением «+», а удержанный с движением «-». С «+» регистр двигают документы «Начисление ЗП» и «Начисление дивидендов», а с «-» — РКО и выписка банка, в случае если в параметрах учета на закладке «Расчет зарплаты» не стоит галочка «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» — тогда при проведении документов «Начисление ЗП» и «Начисление дивидендов» в регистр будут делаться сразу две записи на одинаковые суммы – с «+» и «-».

Сумма удержанного налога может отличаться от суммы исчисленного, например, при переходящем отпуске с декабря на январь – в исчисленный налог попадет «декабрьская» часть отпуска, а в удержанный – весь ндфл (если в коде дохода для вида расчета отпуска не стоит настройка Порядок учета дохода при исчислении НДФЛ – «По дате выплаты, месяцу начисления»). Также если исчисленный ндфл в текущем месяце составляет более 50% заработка, то удержанный ндфл будет меньше исчисленного

Остались вопросы?

СПРОСИТЕ в комментариях!

Один комментарий на “Разница между исчисленным и удержанным НДФЛ в 1С ЗУП
  1. Сотрудник с 11.01.2016 по 31.01.2016 в отпуске
    Отпускные начислены и перечислены 30.12.2015
    Доход за 2015год =280 050,00
    Вычет в декабре 2015 = 0,00, за год (1400*2дет*11мес)= 30 800,00
    НДФЛ за год =32 403,00
    Отчет 2-НДФЛ уже сдали.
    В январе 2016 сотрудник принес б/лист с 25-31.01.2016 (7дн)
    В январе 2016 : сторно отпуск -7дн/-6 000,0 ; начислено по б/л 2 500,00
    Нужно ли пересчитывать НДФЛ за 2015 год , предоставить вычет и сдать уточненную форму 2-НДФЛ в налоговую?
    280050-6000=274050,0- 33600,0 (вычет 2800*12) =240450,0*13%=31 259,0
    Возврат НДФЛ за 2015 год =1 144,0 (32403,00-31259,0)
    6-НДФЛ
    Какие суммы должны быть в строках: 020(доход), 030(вычет), 040(НДФЛ)?

    Ответить

Добавить комментарий:

Ваш e-mail не будет опубликован.