Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С!
Перезвоним за 10 минут!

Продажа товара на экспорт в 1С Бухгалтерия 8.3

Продажа товара на экспорт в 1С 8.3 подразумевает реализацию товара со ставкой НДС 0%.

Чтобы получить такую возможность в программе 1С Бухгалтерия, нужно сделать небольшую настройку.

Настройка раздельного учета НДС для экспорта

Данную настройку нужно произвести в Учетной политике организации. Заходим в справочник «Организации» (меню «Главное» – далее «Организации»), далее выбираем нужную организацию и нажимаем на ссылку вверху окна «Учетная политика».

Если на текущий год Учетная политика уже задана, нужно зайти в нее. Если на новый период (год) Учетная политика еще не установлена, соответственно создаем новую.

Нажимаем кнопку «Создать». Откроется окно создания Учетной политики. Нам потребуется раздел настройки налогов и отчетов. Ссылка на него находится внизу окна:

учетная политика

Переходим по ссылке и на закладке «НДС» делаем следующие настройки по раздельному учету входящего НДС:

раздельный учет НДС в 1С

Сохраняем настройки. Теперь у всех документов, связанных с учетом НДС в табличной части появится колонка для выбора способа учета.

Поступление товара, предназначенного для экспорта.

Создадим новый документ поступления товаров (Главное меню «Покупки» – «Поступление (акты, накладные)».

Выберем «Контрагента» и добавим товар в табличную часть. Установим в колонке «Способ учета НДС» значение «Блокируется до подтверждения 0%». Этот способ учета означает, что товар приобретается для экспорта и вычет НДС может быть произведен только в случае подтверждения или не подтверждения реализации на экспорт.

Блокируется до подтверждения 0

Регистрируем счет-фактуру и нажимаем «Провести». Проводки пока не отличаются от проводок обычного поступления:

проводки при поступлении товара

Реализация товаров на экспорт

Создадим расходную накладную (Главное меню «Продажи» – «Реализация (акты, накладные)».

Заполняем реквизиты шапки и строки табличной части. Ставку НДС выбираем 0%. В договоре с контрагентом указываем валюту расчетов:

создание валютного договора

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Получаем вот такой документ:

документ реализации товаров в 1С

Теперь нам нужно рассмотреть два варианта дальнейших действий:

  • Экспорт подтвержден;
  • Экспорт не подтвержден.

Подтверждение экспорта.

По законодательству, экспорт необходимо подтвердить не более, чем за 180 дней.

Будем считать, что все необходимые бумажки за этот срок собрали и экспорт подтвердили. Отразим это в программе.

Зайдем в меню «Операции», далее в разделе «Закрытие периода» выберем ссылку «Регламентные операции НДС». В открывшемся окне нажимаем кнопку «Создать» и выбираем из списка «Подтверждение нулевой ставки НДС». В окне создания нового документа установим дату, допустим, 5.05.2016, и нажмем кнопку «Заполнить». Появится строка с нашей «нулевой» реализацией. В колонке «Событие» будет установлено, что ставка 0% подтверждена:

podtverzhdenie-nulevoy-stavki

После проведения документа мы имеем право принять к зачету входящий НДС. Делать это будем при закрытии месяца, а точнее второго квартала при помощи обработки «Закрытие месяца»:

формирование записей книги покупок по нулевой ставке

Сформируем указанную на рисунке операцию:

формирование записей книги покупок

При нажатии кнопки «Заполнить документ» табличная часть заполняется автоматически. Проводим документ и сформируем книгу покупок за 2 квартал и видим, что сумма к вычету отразилась:

summa-nulevogo-nds

Когда экспорт не подтвержден

Допустим теперь, что за 180 дней нам не удалось собрать нужные документы и подтвердить экспорт. В этом случае в 1С 8.3 так же создаем регламентный документ «Подтверждение нулевой ставки НДС» (я буду использовать тот же, только распроведу его и изменю дату, например, на 9.08.2016.)

Но теперь в столбце «Состояние» нужно указать, что ставка 0% не подтверждена:

ставка НДС не подтверждена

В данном случае требуется обязательно заполнить реквизит шапки «Статья прочих расходов» и мы видим, что в колонке «НДС» появилась сумма. При проведении документа программа автоматически создает счет-фактуру.

Теперь нам потребуется опять зайти в помощника «Закрытия месяца», и установить период 3 квартал:

помощник по учету НДС

Сформируем требуемые операции и перейдем к книге покупок. Прежде, чем сформировать книгу, нужно зайти в настройки и установить флажок «Формировать дополнительные листы»:

формирование доп листов в книги покупок

Нажимаем «Сформировать» и выбираем «Доп. листы»:

дополнительный листы книги покупок в отчете

Так же получаем нашу сумму к вычету.

P.S. Наша компания предоставляет услуги по настройке, доработке и комплексному внедрению 1С. Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи на странице Услуги 1С или по телефону +7 (499) 350 29 00.

Остались вопросы?

Задайте ВОПРОС на нашем форуме 1С! ››

СПРОСИТЕ в комментариях!

Добавить комментарий:

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *


*