Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С!
Перезвоним за 10 минут! (в рабочие часы)

НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 — настройка, отчетность, начисление и удержание

В данной статье я хочу рассмотреть аспекты начисления и удержания НДФЛ в 1С 8.3, а также подготовку отчетности по формам 2-НДФЛ и 6-НДФЛ.

Настройка учета НДФЛ

Настройка регистрации в налоговом органе

Наиболее важная настройка, без нее не удастся сдать отчетность в контролирующие органы. Зайдем в справочник «Организации» (меню «Главное» – «Организации»). Выбрав нужную организацию, нажимаем кнопку «Еще…». Из выпадающего списка выбираем «Регистрация в налоговых органах»:настройка регистрации в налоговых органов

Нужно внимательно заполнить все реквизиты.

Настройка учета заработной платы

Данные настройки осуществляются в разделе «Зарплата и кадры» – «Настройка зарплаты».

Зайдем в «Общие настройки» и укажем, что учет ведется в нашей программе, а не во внешней, иначе все разделы, связанные с учетом кадров и зарплаты, не будут доступны:

настройка зарплаты в 1с 8.3

Далее нажимаем на ссылку «Порядок учета зарплаты».

Получите понятные самоучители по 1С бесплатно:

В открывшемся окне нажимаем на ссылку «Настройка отчетов и налогов»:

Настройка отчетов и налогов

На закладке «НДФЛ» нужно указать, в каком порядке применяются стандартные вычеты:

настройка НДФЛ

На закладке «Страховые взносы» нужно указать, по какому тарифу исчисляются страховые взносы:

Страховые взносы

Любые начисления физическим лицам производятся по коду дохода. Для этого в программе существует справочник «Виды доходов НДФЛ». Чтобы посмотреть и, при необходимости, скорректировать справочник, нужно вернуться к окну «Настройки зарплаты». Развернем раздел «Классификаторы» и нажмем на ссылку «НДФЛ»:

налог на доходы физических лиц

Откроется окно настроек параметров расчета НДФЛ. На соответствующей закладке находится упомянутый справочник:

пересчет расчета НДФЛ в 1С 8.3

Чтобы настроить налогообложение НДФЛ по каждому виду начислений и удержаний, нужно в окне «Настройка зарплаты» развернуть раздел «Расчет зарплаты»:

начисления и удержания зарплаты

В большинстве случаев данных настроек для начала учета зарплаты и НДФЛ достаточно. Отмечу только, что справочники могут обновляться при обновлении конфигурации программы в зависимости от изменения законодательства.

Учет НДФЛ в 1С: начисление и удержание

НДФЛ начисляется по каждой сумме фактически полученного дохода отдельно за период (месяц).

Сумма НДФЛ рассчитывается и начисляется такими документами, как «Начисление зарплаты«, «Отпуск«, «Больничный лист» и так далее.

В качестве примера возьмем документ «Начисление зарплаты»:

ндфл при начислении зарплаты

На закладке «НДФЛ» мы видим рассчитанную сумму налога. После проведения документа создаются следующие проводки по НДФЛ:

проводки по начислению НДФЛ в 1С

Также документ создает записи в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ», по которому в дальнейшем заполняются формы отчетности:

Учет доходов для исчисления НДФЛ

Фактически удержанный налог с работника отражается в учете при проведении документов:

В отличие от начисления, датой удержания налога является дата проведенного документа.

Отдельно следует рассмотреть документ «Операция учета НДФЛ». Он предусмотрен для расчета НДФЛ с дивидендов, отпускных и прочей материальной выгоды.

Документ создается в меню «Зарплата и кадры» в разделе «НДФЛ», ссылка «Все документы по НДФЛ». В окне со списком документов при нажатии кнопки «Создать» появляется выпадающий список:

Все документы по НДФЛ

Почти все документы, так или иначе затрагивающие НДФЛ, создают записи в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».

В качестве примера рассмотрим формирование записей регистра налогового учета документом «Списание с расчетного счета».

Добавим документ «Ведомость в банк» (меню «Зарплата и кадры» – ссылка «Ведомости в банк») и на ее основании создадим «Списание с расчетного счета»:

Списание с расчетного счета в 1С 8.3

исходящее платежного поручение

После проведения посмотрим проводки и движения по регистрам, которые сформировал документ:

проводки по выплате заработной платы

otchisleniya-po-ndfl

Формирование отчетности по НДФЛ

Выше я описал основные регистры, которые участвуют при формировании основных отчетов по НДФЛ, а именно:

  • Справка 2-НДФЛ (для работников и ИФНС). Формируется в разделе «НДФЛ», меню «Зарплата и кадры»:Справки 2-НДФЛ

В окне со списком документов нажмем кнопку создать и заполним справку по сотруднику:

создание 2-НФДЛ для сотрудников

Документ не формирует проводок и записей в регистры, а служит только для печати.

Отчет относится к регламентированной отчетности. Перейти к его оформлению можно также из раздела «НДФЛ», меню «Зарплата и кадры», либо через меню «Отчеты», раздел «Отчетность 1С», «Регламентированные отчеты».

Пример заполнения второго раздела:

заполнение 2 раздела 6-НДФЛ

Проверка удержанного и начисленного НДФЛ

Для проверки правильности начисления и уплаты налога в бюджет можно использовать «Универсальный отчет«. Он находится в меню «Отчеты», раздел – «Стандартные отчеты».

Интересовать нас будет регистр «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».

Откроем отчет и нажмем кнопку «Настройка». Вверху выбираем регистр, по которому будем строить отчет. На первой закладке «Группировки» выберем следующие реквизиты:

универсальный отчет по НДФЛ

После выбора группируемых полей указываем период и нажимаем кнопку «Сформировать». Должен получиться примерно такой отчет:

пример отчета в 1С 8.3

Здесь мы сразу видим, сколько НДФЛ было начислено и сколько уплачено по каждому сотруднику. При расхождении будет сразу видно, по кому не закрылась сумма. Из отчета можно сразу перейти в документ и скорректировать его.

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Остались вопросы?

СПРОСИТЕ в комментариях!

Комментариев: 16 на “НДФЛ в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 — настройка, отчетность, начисление и удержание
  1. Добрый день. А в случае уплаты заработной платы через кассу требуется отдельно оформить операцию по перечислению НДФЛ? Это можно сделать документом Выдача наличных с видом операции «Уплата налога»? И какие там должны быть записи по регистрам?

    Ответить

    • И будет в таком случае формироваться ПФ Реестр уплаты НДФЛ, это в выдаче наличных

      Ответить

  2. Добрый день, как сформировать Регистр налогового учета по НДФЛ по физическому лицу? Открывается только справочник сотрудников, физическое лицо нигде не выбрать…

    Ответить

    • Надо выбрать сотрудника.

      Ответить

      • А если нужен не сотрудник? Получатель арендной платы, например.

        Ответить

  3. Подскажите как настроить учет зарплаты , если он ведется не с начала года, а с 1 октября.

    Ответить

  4. а как заставить распределиться платежку, если начисление и удержание произошли по старой налоговой, а уплата уже в новую должна пойти (зарегистрирована смена юр.адреса)

    Ответить

    • Операция,Ифнс с одной на другую. Но отчёт 6-НДФЛ на последнюю ИФНС за квартал.

      Ответить

  5. Здравствуйте! Каким документом произвести расчет НДФЛ, являясь налоговым агентом по договору аренды нежилого помещения, если зарплата в 1 с 8.3 ведет во внешней программе?

    Ответить

  6. Доброе утро.
    Подскажите пожалуйста как в 1с поменять ставку льготного НДФЛ для афганцев.

    Ответить

    • Я думаю в карточке сотрудника, с той даты, с которой хотите применить. Формирование отчёта выделит,этот НДФЛ отдельной строкой.

      Ответить

  7. добрый вечер, подскажите как начисляется НДФЛ если был больничный, и как считается льготный вычет на детей не облагаемый налогом. А то у нашего бухгалтера все время в одном месяце нет льготы, а в другом за два месяца выходит. Говорит что новая программа так считает

    Ответить

    • Сама программа применяет вычет, с нарастающим итогом. Можете сами откорректировать добавив вычет на детей. Но это создаст проблему в карточке 2-НДФЛ.Посмотрите как в ней формируется.

      Ответить

  8. Здравствуйте. В документах (начисление зарплаты, в расчетном листе, регистре налогового учета) НДФЛ по сотруднику верно. При формировании ведомости в банк сумма НДФЛ неверно (повторно) автоматически уменьшена, соответственно неверно перечислена неверная сумма НДФЛ. В реестре перечисленных сумм НДФЛ ошибки нет — ни за декабрь 2020 года, ни за январь 2021 года. Для исправления ошибки заново оформлял документы с октября 2020 (ошибка могла начаться именно с этого периода). Ситуация не поменялась. Где искать ошибку?

    Ответить

  9. Как настроить регистрацию в налоговом органе, если отчет по НДФЛ сдается в разные ИФНС, имеется обособленное подразделение

    Ответить

  10. Добрый день. С 2023 года регламентной операцией при закрытии месяца определяются платежные документы НДФЛ для заполнения регистра налогового учета. По какому алгоритму происходит выбор плптежного документа для сотрудников?

    Ответить

Добавить комментарий:

Ваш адрес email не будет опубликован.