Закажите бесплатный расчет стоимости вашей задачи по 1С!
Перезвоним за 10 минут!

6-НДФЛ — образец заполнения, бланк отчета, учет в 1С 8.3 ЗУП 3.0

Бесплатный тест-драйв семинара по отчетности 6-НДФЛ можно получить по ссылке.

С 2016 года введена новая форма регламентированного отчета по налогу на доходы физических лиц — это 6-НДФЛ.

Отчет предполагает отражение:

  • общих сумм, выплаченных физическим лицам;
  • общих сумм НДФЛ, уплаченных за период с доходов работников;
  • общих сумм вычетов, в случае, если они применялись.

Введение новой декларации обосновано надеждами государства на то, чтобы:

  • увеличить сборы по НДФЛ;
  • привлечь недобросовестных налогоплательщиков к ответственности;
  • увеличить контроль над доходами.

Форма декларации имеет титульный лист и два раздела:

  • первый раздел содержит итоговые показатели;
  • второй раздел содержит даты доходов (обязательно полученных фактически), даты удержанного налога, даты перечисления налога и соответствующие суммы.

раздел №1 6-ндфл

Сроки сдачи 6-НДФЛ в 2016 году

  • Первый квартал — 04.05.2016
  • Полугодие – 01.08.2016
  • 3 квартала– 31.10.2016
  • За весь 2016 – 01.04.2017

Порядок заполнения бланка декларации 6-НДФЛ

При заполнении первого раздела формы не должно возникнуть вопросов. Здесь указываем обобщенные показатели, такие как процентная ставка налога, итоговые суммы и количество работников предприятия, получивших доход.

Больший интерес вызывает заполнение второго раздела 6-НДФЛ.

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Здесь необходимо будет заполнять все даты фактически полученного дохода, суммы дохода и суммы удержанного с конкретного дохода НДФЛ. Кроме того, необходимо будет указать дату перечисления удержанного НДФЛ. Причем если различные виды доходов выпадают на одну дату получения, но сроки оплаты налога разные, то их необходимо разносить по разным строчкам. Сейчас много говорится о том, что декларация заполняется итоговыми данными, без аналитики по сотрудникам, и заполнить ее не предоставляет труда. Все выше сказанное говорит об обратном.

Скачать образец бланка 6 НДФЛ (по КНД 1151099) в формате Excel можно по ссылке.

Вот небольшой образец заполнения 6-НДФЛ на втором листе:

образец заполнения 6-ндфл

Я привел простейший пример по четырем сотрудникам, по одной процентной ставке, за три месяца. Уже в глазах рябит.

Теперь попробуем разобраться, как же нам теперь вести учет НДФЛ в программе 1С: «Зарплата и управление персоналом». И каковы прогнозы по автоматизации заполнения данной декларации.

Учет НДФЛ и заполнение 6-НДФЛ в программе 1С 8.3 ЗУП 3.0

Рассматривать будем версию 1С ЗУП 3.0, так как в 2.5 считаю, что автоматизировать заполнение данной формы отчета будет очень затруднительно, и скорее всего, это реализовано не будет. Структура конфигурации версии 2.5 закладывалась около десяти лет назад и просто-напросто не сможет поддержать нужную аналитику.

Скажу лишь, что пользователям версии 1С ЗУП 2.5 в любом случае придется отказаться от настройки «При начислении НДФЛ принимать начисленный налог к учету как удержанный».

В версии 1С ЗУП 3.0 дела обстоят получше. По крайней мере, удержанный налог формируется сразу в ведомостях по выплате зарплаты:

ндфл к перечислению в 1С ЗУП 8.3

Кроме этого, в ЗУП 3.0 ведется даже детализация НДФЛ по документам, по которым был удержан налог.

Мало того, в версии 3.0 очень удобно выполнен механизм оплаты НДФЛ. Оплату можно оформить также из ведомости на выплату. Для этого нужно выбрать ссылку «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ». Затем установить флажок «Налог перечислен вместе с зарплатой» и указать документ, по которому произошло оформление платежа:

налог перечислен вместе с зарплатой

Как видно, в новой конфигурации фирма 1С максимально постаралась заложить все нюансы учета НДФЛ, предусмотренные Налоговым кодексом, и есть надежда, что в скором времени выйдет релиз, в котором форма отчета 6-НДФЛ будет формироваться автоматически (при правильном учете). На данный момент в последних релизах 1С ЗУП 3.0 и 1С Бухгалтерия 8.3 декларация уже присутствует в регламентных отчетах, но заполнение нужно делать вручную. Зато потом можно выгрузить в электронном виде.

В связи со всем выше сказанным мы настоятельно рекомендуем всем пользователям версии конфигурации 1С ЗУП 2.5 переходить на версию 3.0.

Смотрите также видео урок по 6-НДФЛ от ПрофБух8:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Наши услуги можно заказать по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Остались вопросы?

СПРОСИТЕ в комментариях!

Комментариев: 2 на “6-НДФЛ — образец заполнения, бланк отчета, учет в 1С 8.3 ЗУП 3.0
  1. А как поступить, если бухгалтер авансом перечислил в бюджет НДФЛ ну допустим в 1,5 раза больше налога чем ожидается при начислении заработной платы за месяц. При оформлении документа перечисления НДФЛ в бюджет что будет происходить в программе в данном случае

    Ответить

    • По идее она не учтёт аванс, а просто сформирует документ еще раз. Но это лучше проверить конкретно в вашем случае

      Ответить

Добавить комментарий:

Ваш e-mail не будет опубликован.